Реверсивный факторинг
Факторинг- это комплекс услуг, предоставляемый факторинговой компанией, в том числе банками, который включает в себя предоставление финансовых услуг поставщику на условиях отсрочки платежа. В свою очередь реверсивный факторинг – это тип факторинга, предусмотренный для покупателя.
Особенности реверсивного факторинга
Реверсивный или закупочный факторинг характеризуется изменением основной цели обращения. Факторинг для поставщиков имеет цель финансирования кредитора с последующим взятием процентов и комиссии за свои услуги. Поставщики обращаются к фактору для компенсации потерь от задержек выплат дебитора.
Закупочный факторинг берется дебитором-покупателем для решения следующих задач:
Единственным отличием схемы реверсивного факторинга является исход инициативы не от поставщика, а от покупателя. С этим связаны следующие особенности закупочного факторинга:
В связи с вышеперечисленными пунктами, в России на данный момент реверсивный факторинг не получил достаточного развития, поскольку покупатель заранее находится в более выигрышной позиции, нежели поставщик, с которым и так присутствует возможность договориться об отсрочке без привлечения услуг фактора.
Виды реверсивного факторинга
На данный момент в РФ к услугам реверсивного факторинга покупатели прибегают лишь в исключительных случаях. Это касается следующих ситуаций:
Как и при обычном факторинге, факторинг поставок подразделяется на несколько видов:
закупочный
факторинг
Когда нужен обратный факторинг?
При таком виде финансирования договор с фактором заключает покупатель. После этого он может договариваться о поставках необходимой продукции со своим поставщиком. Фактор осуществляет финансирование закупок товаров в размере до 100 % от их полной стоимости. Фактически речь идет о предоставлении кредита, но вместо процентов покупатель выплачивает комиссию по услуге реверсивного факторинга. Как правило, для каждого клиента фактор устанавливает определенный лимит финансирования. Соответственно, выплаты продавцу при поставке товаров не могут его превышать.
Эта схема удобна тем, что при расчете факторинга можно договориться о дополнительной отсрочке платежа и других удобных условиях сотрудничества. Закупочный факторинг ― это всегда индивидуальный продукт, поэтому его условия можно обсуждать и корректировать в соответствии с особенностями работы продавца и покупателя.
условия закупочного
ФАКТОРИНГА
При реверсивном (обратном) факторинге между покупателем, поставщиком и финансовой компанией сохраняется стандартная схема заключения трехстороннего договора. Этот документ отражает особенности оплаты поставки, комиссию за пользование услугой, ответственность и обязанности сторон. Ключевая цель заключения договора ― предоставление покупателю возможности рассчитаться за товар с отсрочкой. Наличие соответствующего пункта в соглашении является обязательным. В этом случае покупатель сможет отнести свои расходы по погашению комиссии к расходной части при налогообложении.
Дополнительные услуги
Совкомбанк Факторинг
Как это
работает?
Совкомбанк Факторинг интегрируется в коммерческие отношения между поставщиком и дебитором и помогает решать вопросы, связанные с отсрочкой платежа.
Выстраиваем работу таким образом, чтобы наши услуги органично вписались в ежедневную торговую деятельность вашей компании и требовали минимум времени и усилий.
1. Отправьте запрос через форму на сайте
2. Наш менеджер свяжется с вами для уточнения подробной информации.
3. Мы рассмотрим ваш запрос и предложим оптимальные условия
4. Заключаем договор факторинга
5. Поставщик отгружает вам товар, передавая информацию о поставках в e-factoring.
6. Покупатель подтверждает поставки электронно
7. Мы в этот же день выплачиваем вам финансирование поставщику по переданным поставкам
8. Дебитор оплачивает нам поставки
Наши клиенты
спрашивают
Реверсивный факторинг – это факторинг, при котором инициатором выступает покупатель. С покупателем заключается основной договор факторинга, лимит факторинга устанавливается на покупателя и покупатель, как правило, оплачивает комиссию за использование факторинга. В нашем продуктовой линейке такой факторинг называется Закупочным. Закупочный(реверсивный) факторинг позволяет финансировать закупки покупателя в размере до 100 % от их полной стоимости, на период отсрочки, в рамках установленного лимита. После истечении отсрочки покупатель оплачивает поставку фактору.
Минусы: стоимость факторинга бывает выше стоимости кредита и более сложен в оформлении, т.к. в сделке факторинга участвуют 3 стороны(поставщик, покупатель, фактор), а не 2, как в кредитовании.
Факторинг отслеживает следующие типы рисков: операционные, кредитные, мошеннические. К кредитным рискам относят: риск неплатежа по поставке, т.е. риск, который зависит от финансового состояния контрагента. К операционным рискам относят: некорректность оформления отгрузочной документации, неумышеленная передача на обслуживание недействительных денежных требований (воздушных поставок), риск уменьшения суммы денежного требования. Мошеннические риски – это умышленные действия контрагентов с целью получения финансирования от фактора с целью их дальнейшего хищения.
Получите
консультацию
Для получения более подробной информации по условиям и стоимости обслуживания вы можете обратиться к нашим
профессиональным менеджерам по телефону 8 800 200 18 08 или заполнив форму заявки
другие виды
факторинга
Факторинг с регрессом предусматривает возможность для финансовой организации обратиться к поставщику с требованием возврата вложенных средств в том случае, если покупатель не справился с долговой нагрузкой. Если сложится такая ситуация, то заказчик станет должником продавца, а не фактора.
Факторинг без регресса предполагает, что финансирующая компания берет на себя все риски, связанные с возможной неуплатой долга со стороны покупателя. В этом случае фактор не может предъявить претензии поставщику.
Реверсивный факторинг — понятие, особенности, преимущества
Реверсивный (обратный) факторинг — противоположность обычному факторингу.
Про особенности факторинга, читайте в этой статье
Напомним — это слово означает простую финансовую услугу, при которой факторинговая организация (фактор) выплачивает поставщику деньги вместо покупателя. Заказчиком выступает компания-поставщик товаров, которая заинтересована как можно быстрее получить деньги с покупателя, чтобы не копить дебиторскую задолженность.
С реверсивным факторингом все в точности до наоборот. Просьбу о предоставлении финансовых услуг в этом случае выдвигает покупатель, у которого не хватает денег для оплаты продукции. Именно он является заинтересованным лицом в услугах фактора, а также несет финансовую ответственность.
В каких случаях может понадобиться обратный факторинг:
 | Производитель реализует сезонный, скоропортящийся или дефицитный товар, и покупатель хочет успеть приобрести его. |
 | У покупателя не хватает денежных средств, чтобы закупить большой объем товара и получить скидку за оптовую партию. |
 | Поставщик может выдать товар в кредит, но по невыгодным условиям. Дешевле заключить договор с фактором. |
 | Покупатель заказывает товар у нескольких поставщиков. Услуга факторинга позволяет оптимизировать издержки. |
 | Покупателя не устраивает срок отсрочки платежа, который ему предлагает продавец. Фактор может увеличить срок. |
 | Преимущества для покупателя заключаются в увеличении объема продаж и количества товаров в ассортименте, получении скидок за раннюю оплату товара, возможности отсрочки платежа на удобный срок. |
 | Плюсы для поставщика — защита от колебания валютных курсов, минимизация риска невозврата денег покупателем, получение 100% оплаты сразу после отгрузки товара. |
 | Преимущества для фактора — возможность собрать обширную базу данных компаний и предлагать им другие финансовые продукты, заработок на комиссионных выплатах. |
Кстати, комиссия может выплачиваться как покупателем, так и продавцом, в зависимости от условий договора. Особенно полезен обратный факторинг компаниям малого и среднего бизнеса, так как позволяет в условиях кризиса сохранять необходимые обороты товара и финансов с минимальным уровнем риска.
Вы скажете: «Хорошо, но в чем же тогда реверсивный факторинг отличается от овердрафта или кредита?». Чтобы было проще продемонстрировать разницу, мы подготовили небольшую сравнительную таблицу.
| Характеристика | Реверсивный факторинг | Кредит | Овердрафт |
| Цена | Высокая | Низкая | Средняя |
| Сложность | Высокая | Низкая | Средняя |
| Обеспечение | Нет | Имущество | Нет |
| Лимиты кредитования | Варьируются в зависимости от финансового положения заемщика | Варьируются в зависимости от финансового положения заемщика | Варьируются в зависимости от финансового положения заемщика и оборота по счетам |
| Пересмотр лимитов | По соглашению | Не предусматривается | Периодически, в зависимости от оборотов по счету |
| Целевое назначение | Расчеты с поставщиком товара | Погашение задолженностей по иным займам | Погашение задолженностей по иным займам |
| Минимальная сумма выдачи | По сумме финансируемой поставки товара | По договоренности | По отрицательному сальдо расчетного счета |
| Как погашаем | По свободному графику, но не позднее даты, указанной в договоре | По договоренности | Ежедневные платежи в размере положительного сальдо р/c |
| Допрасходы | Комиссия фактору | На оценщика и страхование | Нет |
Как работает реверсивный факторинг?
 | ||||||||
 | ||||||||
 | ||||||||
 |
 | Плюс для покупателя — кредитная ставка в этом случае ниже, как как риск для фактора минимален. |
 | Минус для поставщика — ему придется самостоятельно взыскивать долг с покупателя в случае его неплатежеспособности. |
Обратный факторинг без регресса
Редко применяется в России из-за недостаточно проработанной правовой базы. При варианте без регресса риски берет на себя фактор.
 | Плюс для поставщика — нет необходимости переживать, что покупатель просто не выплатит долг финансовой организации. |
 | Минус для покупателя — большая кредитная ставка, возможность отказа в выдаче средств, если фактор посчитает сделку рискованной. |
Полезный совет: перед заключением договора с фактором выясните, в каком виде принимаются платежные документы. Возможность передавать их в электронном виде — весомый плюс, так как скорость документооборота важна в трехсторонних финансовых отношениях.
В России реверсивный вид применяется не так часто (в основном в Москве). Российский рынок максимально лоялен к покупателю, поставщики охотно идут на отсрочку платежей. Тем не менее в будущем эта услуга станет востребованнее, так как сейчас наблюдается рост крупных компаний-покупателей — основных заказчиков реверсивного факторинга.
Реверсивный (закупочный) факторинг: что это такое, применение + разновидность с регрессом и без него
В статье разберем, что такое реверсивный факторинг, когда он применяется и как работает. Узнаем, эффективно ли использование факторинга с правом регресса и рассмотрим важные условия факторингового договора.
Что такое реверсивный факторинг
Реверсивный (закупочный) факторинг – это один из видов финансового обслуживания, при котором в факторинговую компанию обращается покупатель продукции, а не поставщик. Заемщик добивается не прямого финансирования, а оплаты стоимости товара поставщику со стороны факторинговой компании, с последующим возмещением долга. Стандартная схема заключения сделки сохраняется: это трехстороннее соглашение между финансовой компанией, продавцом и покупателем.
Когда может понадобиться
Причин использования реверсивного факторинга существует много, но все они объединяются несколькими факторами. В таком соглашении заинтересован прежде всего покупатель, поскольку он не имеет достаточной суммы для оплаты продукции, а поставщик не идет ему навстречу, т. е. не предоставляет товары в долг.
Примеры закупочного факторинга:
Как работает
Порядок факторинга следующий:
Реверсивный факторинг с регрессом и без
Сделка с регрессом предполагает возникновение права обратного требования у кредитора по возврату вложенных средств. Если покупатель своевременно не выплатил долг, то финансовая компания может потребовать от поставщика возместить убытки. В такой ситуации покупатель становится должником поставщика, а не финансирующей компании.
Составление соглашения с регрессом позволяет финансовой структуре минимизировать свои риски, связанные с возможной просрочкой платежа. В случае отказа от выплаты долга покупателем или невозможности погасить его вовремя, поставщик товара с отсрочкой сам разбирается с риском неплатежеспособности. В этом случае финансирующая компания не несет каких-либо убытков. Процентная ставка для покупателя устанавливается на более низком уровне, чем при прочих разновидностях кредитования.
При регрессе очевидные минусы складываются только у поставщика: в случае невыполнения обязательств со стороны покупателя, выплата долга ложится на его плечи. Поэтому для минимизации рисков нужно правильно распоряжаться дебиторской задолженностью.
В случае сделки без регресса все риски берет на себя финансирующая компания. И даже в случае неполной выплаты долга со стороны покупателя такой договор не дает право кредитору требовать компенсации ущерба от поставщика. Этот вид сделки выгоден, прежде всего, для поставщика.
Преимущества сделки
Преимущества сделки для поставщика:
Преимущества для покупателя:
Важные условия договора
В процессе сделки заключается несколько договоров. Первый – это классическое соглашение купли-продажи между заказчиком и исполнителем.
Далее оформляется трехстороннее соглашение факторингового обслуживания между кредитором, заказчиком и поставщиком. В данном договоре отражаются условия финансирования сделки, проценты за пользование услугой, права, обязанности и ответственность всех сторон. Кроме этого, должна быть отражена цель заключения соглашения – предоставление отсрочки покупателю по расчету за товар. В этом случае расходы покупателя по выплате процентов можно отнести к расходам при налогообложении.
Реверсивный факторинг: суть, разновидности и применение
Если заказчик не имеет возможности сразу оплатить поставщику всю сумму за товары, можно воспользоваться реверсивным факторингом. Услуга предоставляется по стандартной схеме, включающей три стороны: продавца, покупателя и финансовую организацию. Однако есть несколько нюансов, которые отличают закупочный факторинг от классической модели кредитования. В чем ее особенности, когда стоит воспользоваться услугой и какую форму выбрать — об этом вы узнаете из нашей статьи.
Понятие обратного факторинга
Реверсивный, или закупочный, факторинг — один из видов финансового обслуживания, при котором договор о сотрудничестве с Фактором заключает не поставщик, а покупатель. При этом контрагент не получает от Агента деньги для оплаты, как это обычно бывает при кредитовании в банках. Продавец получает средства напрямую от факторинговой компании, в то время как покупатель берет на себя обязательства по возмещению долга перед финансовой организацией.
В каких случаях стоит воспользоваться закупочным факторингом?
Существует несколько причин, по которым стоит обратиться к данному способу получения финансирования. Все они имеют общую предпосылку — покупатель хочет оплатить продукт, но не располагает достаточной суммой для расчета с продавцом. А поставщик, в свою очередь, не может или не желает предоставлять заказчику товары в рассрочку.
Вот несколько наиболее точных примеров, раскрывающих возможности использования обратного факторинга:
Как работает реверсивный факторинг?
Виды обратного факторинга
Существуют различия при выборе одного из видов закупочного финансирования:
Соглашение с регрессом дает Фактору возможность снизить риски, связанные с просрочкой платежа. Это максимально выгодные и честные условия для всех трех сторон договора. Таким образом, Фактор лишь позволяет покупателю отсрочить платеж, не рискуя собственными средствами. При этом для заказчика устанавливается максимально низкая ставка, чем при использовании других видов финансирования. В случае неоплаты убытки может понести только поставщик (как в случае, если бы не было договора о факторинговых услугах). Поэтому для сохранения положительных отношений с контрагентами заемщику следует позаботиться о минимизации рисков и правильно распорядиться дебиторской задолженностью.
Преимущества сделки
Факторинг предоставляет поставщику следующие возможности:
Для покупателя финансирование Агентом также дает несколько преимуществ:
Особенности условий договора
Для более эффективного сотрудничества заключается несколько договоров:
В последнем отражаются условия финансирования сделки, проценты за пользование услугой, а также права, обязанности и ответственность всех трех сторон. Кроме этих деталей в договоре указывается цель заключения соглашения — предоставление покупателю отсрочки по расчету за товар. При этом расходы заказчика, связанные с выплатой процентов за услуги Фактора, можно отнести к расходам при налогообложении.
У Вас остались вопросы или решили воспользоваться нашими услугами?
Позвоните нам по телефону 8-800-200-18-08, либо отправьте заявку:
